2022年11月25日，人力资源和社会保障部会同财政部、国家税务总局印发《关于公布个人养老金先行城市的通知》。个人养老金制度在36个先行城市（地区）启动实施，首月开户超1700万户。我省沈阳、大连入选试点城市。很多人望文生义，觉得个人养老金就意味着养老要靠自己了，对于个人养老金的诸多误会，人社部门进行了解释。

个人养老金 不影响单位缴纳的基本养老保险

人社部门工作人员介绍，我国养老保险体系主要有三大支柱：第一支柱是基本养老保险，包括城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，采取社会统筹与个人账户相结合的模式，立足于保基本，体现社会共济，制度体系已相对完备。第二支柱是企业年金和职业年金，由用人单位及其职工建立，主要发挥补充作用，已经有良好发展基础。第三支柱为个人储蓄性养老保险和商业养老保险。个人养老金就属于国家第三支柱的制度性安排，是第三支柱的重要组成部分。

个人养老金虽说自愿参加、缴费完全由个人承担，但它是一种补充养老保险制度，与我国现有的基本养老保险制度并不冲突。参加个人养老金是在享受国家强制实施的基本养老保险待遇的基础上，增加的补充养老保障渠道，对参保人来说是多了一份养老收入。

因此，参加个人养老金，单位或个人该缴的基本养老保险还要继续缴纳，该享受的养老待遇还会享受，只是多了一个提高未来个人养老收入的渠道。

只要参加基本养老保险

都有资格购买个人养老金

有市民认为个人养老金只能高收入群体购买？其实只要参加了基本养老保险，无论是城镇职工养老保险还是城乡居民养老保险，都有资格购买个人养老金。

目前，个人养老金参加人每年缴费上限为12000元，没有缴费下限的规定，也没有缴费年限的规定。可以按月、分次或者按年度缴费，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。

所以，存多少钱、怎么存、怎么投资，完全根据个人情况和意愿决定。今年存了，不一定明年要存；今年存得少，明年可以多存一点。参加方式十分灵活，满足条件的个人都可以根据自身情况自由购买。

参加个人养老金，需要开立个人养老金账户、个人养老金资金账户两个账户，两个账户都具有唯一性，而且互相对应。市民通过符合条件的商业银行渠道，可以一次性开立两个账户。

购买个人养老金

可以享受税收优惠

与金融产品相比，个人养老金也有明显优势。个人养老金资金账户里的资金，可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等个人养老金产品。

跟普通商业养老保险或存银行相比，个人养老金可以享受税收优惠。在缴费环节，向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。此外，个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等特征。参加人可以使用一个资金账户购买多类个人养老金产品。

辽沈晚报记者 胡婷婷